¿Qué impuestos hay que pagar por ganar la lotería en EE. UU.?

¿Tiene pensado viajar a los Estados Unidos y probar suerte en una de sus loterías? ¿O prefiere jugar al Powerball o apostar al Mega Millions por internet? Ambas opciones son válidas y, haga una cosa u otra, es posible que usted gane un premio. Si esto ocurre, ¿sabe cuánto tendría que pagar de impuestos? Aquí se lo explicamos todo de forma detallada.

NOTA: ¡Más fácil aún! En caso de apostar en cualquier lotería por internet en TheLotter México y ganar, usted recibirá el equivalente a los premios netos en su cuenta, una vez deducidos los impuestos y en pago único, para su mayor comodidad.

¿De qué dependen los impuestos de las loterías norteamericanas?

Cualquier persona, residente o no residente que gane una lotería en Estados Unidos, debe de hacer frente a una tasa que puede oscilar entre el 25% y el 45%. Sin embargo, los premios menores a 600 dólares suelen estar libres de impuestos. Luego, no hay que olvidar la tasa impositiva aplicable en México, que suele ser del 7% (dependiendo del estado), y que más adelante detallamos.

Como ve, el porcentaje puede cambiar. Esto se debe a diferentes factores. Por ello, nos preguntamos: ¿Cuáles son las variables que determinan los impuestos a pagar por premios de lotería en Estados Unidos? En resumen, todo depende de:

1. ¿Cuál es el importe del premio?

• Los premios inferiores a 600 dólares (aprox. $12,000 MXN) ganados en cualquier lotería norteamericana están libres de impuestos, generalmente. En este caso, usted, como ciudadano mexicano, debería de abonar solo el 7%. Esta es la tasa aplicable en México (normalmente 6% federal y 1% estatal), y nada tiene que ver con que el premio se haya ganado en otro país. No obstante, le recomendamos consultar su caso personal con un asesor financiero.

• Premios de 600 dólares (aprox. $12,000 MXN) o más: Al excedente, se le aplica la tasa correspondiente (alrededor del 30%). Por ejemplo, en un premio de 1,000 dólares (aprox. $19,500 MXN), 600 dólares (aprox. $12,000 MXN) son exentos, y 400 dólares (aprox. $8,000 MXN) son deducibles de impuestos. Si usted es ciudadano mexicano, igualmente le sugerimos contactar con su asesor, ya que se podría aplicar el criterio de doble imposición (evitar tener que pagar un impuesto dos veces).

2. ¿El ganador es residente o no residente de los EE. UU.?

Por los premios deducibles, los residentes en Estados Unidos pagan una tasa federal del 25% como mínimo, mientras que los no residentes pagan el 30%. Después, este porcentaje podría aumentar en función del estado y ciudad donde fue comprado el boleto (tasa estatal y local). En cualquier caso, los expertos coinciden en que el total no debería de superar el 45% del premio.

• Residentes: Tasa federal del 24% + tasa estatal y local.

• No residentes: Tasa federal del 30% + tasa estatal y local.

Como estamos en TheLotter México, a partir de ahora vamos a suponer que usted no es residente de Estados Unidos. De esta forma, podremos calcular de forma más precisa qué impuestos debería de pagar en cada caso.

3. ¿Qué estados aplican diferentes impuestos?

Además de la tasa federal (30% para los no residentes), cada estado tiene sus propias normas en cuanto a materia impositiva se refiere. Por ejemplo, en California, Florida o incluso Puerto Rico, entre otros lugares, no se aplican tasas adicionales. Sin embargo, en estados como Nueva York o Washington, el porcentaje puede superar el 8%. Dependiendo de cada lotería y estado, esta tasa se aplica a los montos que superan los 1,500 dólares (aprox. $30,000 MXN), 5,000 (aprox. $98,000 MXN) o 10,000 (aprox. $195,000 MXN). A continuación le mostramos las tasas que añade cada estado.

4. ¿Hay ciudades que aplican tasas?

Algunas ciudades también aplican tasas locales, además de la federal y la estatal. Es el caso de la ciudad de Nueva York, que añade un 3.87% a los ya aplicados impuestos federales y estatales. Por ejemplo, en esta ciudad, se podría pagar el 44% de un premio en impuestos, aproximadamente. Después, habría que consultar si es necesario pagar el 7% aplicable en México.

Actualmente, jugando en nuestra web no es necesario calcular los impuestos federales, estatales o locales. ¡Usted recibe los premios con los impuestos ya descontados! Este procedimiento es totalmente válido y legal, y ha sido aprobado por diferentes organismos oficiales.

5. ¿Se puede recibir el dinero en solo pago o en 30 anualidades?

Aquí entra en juego otro factor que, aunque no influye en los porcentajes, sí que afecta a la base impositiva. Y es que, en las principales loterías de Estados Unidos, los ganadores del premio mayor pueden elegir si recibir su premio en un pago único, o a lo largo de 29 años en 30 anualidades diferentes. ¿Cómo afecta esto al total de impuestos a pagar? Aquí se lo mostramos:

Pago único

El importe del mayor se reduce primero a lo denominado como “cash value” o valor en metálico. Esto es necesario para cubrir los gastos asociados a transferir semejante cantidad de dinero en una sola vez, entre otros. Después, se aplican los impuestos pertinentes. Por ejemplo, un mayor estimado en 200 millones de dólares (aprox. $9.8 mil millones MXN), puede tener un valor en metálico de 140 millones aproximadamente (unos $9.8 mil millones MXN). Por tanto, el porcentaje del impuesto se aplicaría a esos 140 millones, y no a los 200 millones. Esta es la modalidad favorita que eligen los ganadores de lotería.

Pago en anualidades

Para evitar esa reducción del mayor, y siguiendo con el ejemplo, los 200 millones se entregarían al jugador en 30 anualidades, de algo más de 6 millones cada una. No obstante, cada año, el ganador debe de pagar el porcentaje del impuesto asociado a esa anualidad. Dicha tasa podría variar en función de la inflación o por decisión del Estado.

6. ¿Tendré que pagar impuestos en EE. UU. y en México?

• Los impuestos que tendría que pagar por ganar la lotería en EE. UU. se llaman impuestos de origen. Todos los ganadores de lotería están obligados al pago de los mismos. La tasa se sitúa entre el 24% y el 44%, tal y como hemos mencionado anteriormente.

• Los impuestos estipulados por México, en cambio, se denominan impuestos de destino. Aquí, estos son gravados al 7%, tal y como ocurre en loterías como Melate. En principio, no sería necesario pagar este impuesto, ya que México tiene un tratado con EE. UU. para evitar la doble imposición, pero recomendamos consultar con un asesor cada caso en particular.

7. Especial: ¿Qué lotería estadounidense se ganó?

Cash4Life Powerball, Mega Millions, Lotto de Nueva York… son solo algunas de las muchas loterías que hay en Estados Unidos, y muchas de ellas están disponibles en línea. Algunas aplican diferentes tramos de impuestos que otras. Normalmente, estos vienen determinados por el estado al que pertenece esa lotería y/o lugar o ciudad donde se jugó. A modo de resumen, estos son los impuestos que aplican diferentes loterías de EE. UU.

Impuestos de loterías ofrecidas en múltiples estados: Powerball, Mega Millions y Lotto América

Estas loterías están a la venta en varias jurisdicciones (Powerball y Mega Millions en 48; y Lotto América en 13). Los ganadores seguirán unas normas generales y otras específicas para cada jurisdicción:

• Si gana un premio menor a 600 dólares, no paga impuestos en Estados Unidos, pero podría tener que pagar el 7% en México.

• Por un premio de 600 USD y más: Primero se aplica la tasa federal del 30%. Adicionalmente, un estado podría aplicar las tasas estatales.

Tasas en las loterías de Nueva York

Aquí incluimos al Lotto de Nueva York y al Take 5.

• En premios menores a 600 dólares (aprox. $12,000 MXN), no paga impuestos en Estados Unidos. Es probable que tenga que pagar el 7% aplicable en México.

• Premios entre 600 USD y 4,999.99 USD (aprox. $97,699 MXN): Usted pagaría el 30% federal.

• Premios de 5,000 USD (aprox. $97,700 MXN) y más: Debería de pagar entre el 40% y el 44% aproximadamente.

Impuestos de las loterías de California

Hablamos de SuperLotto Plus y Fantasy 5.

• Premios inferiores a 600 USD (aprox. $12,000 MXN) no deducibles de impuestos en EE. UU.. Pagaría el 7% de tasa en México.

• Premios iguales y superiores a 600 USD (aprox. $12,000 MXN): Tasa federal del 30%. Sin tasas estatales ni locales.

Tramos en las loterías de Nueva Jersey

Nos referimos al Pick 6 XTRA y Jersey Cash 5.

• Los premios menores a 600 dólares no son deducibles de impuestos en Estados Unidos. Se aplicaría el 7% en México, siempre luego de consultar con su asesor.

• Premios entre 600 USD (aprox. $12,000 MXN) y 9.999,99 USD (aprox. $195,399 MXN): Se aplica el impuesto federal del 30%.

• Premios de 10.000 USD (aprox. $195,400 MXN) y más: Podría pagar alrededor del 36%.

Impuestos de las loterías de Texas

Texas tiene una amplia oferta de loterías: Texas Lotto, Texas Cash 5 y Texas Two Step.

• Se aplican solo los impuestos federales de EE. UU. El estado de Texas no retiene impuestos adicionales.

• Los no residentes pagan el 30% de impuestos solo en premios superiores a 600 USD.

• Los residentes pagan el 24-25% a partir de 5,000 USD aproximadamente (unos $98,000 MXN). No obstante, se estudia cada caso en particular para calcular la tasa exacta. Los premios están sujetos al impuesto de ganancias.

Esperamos que este artículo le haya ayudado a conocer los impuestos por ganar la lotería en Estados Unidos. ¡Deseamos que pueda aplicarlo algún día! Eso significaría que se ganó un gran premio.

Por favor, tenga en cuenta: Los datos que aquí se muestran son proporcionados con fines informativos. Estos son de carácter general y no constituyen asesoramiento financiero. Por ello, y ante cualquier duda, le recomendamos consultar con su abogado o un experto en materia impositiva.